+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Оценка финансового состояния предприятия для получения кредита


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 500-27-29 Доб. 389
(звонок бесплатный)

Цель : оценить доступность банковского финансирования и перспективы получения кредитов. Как действовать : ознакомиться с алгоритмом работы кредитного аналитика, изучить механизм принятия решения кредитным комитетом банка, проверить отчетность на стоп-факторы. Чтобы привлечь банковское финансирование на выгодных условиях и в ограниченные сроки, полезно изучить алгоритм и процедуру принятия решений сотрудниками кредитной организации: каким образом службы банков оценивают компанию, какие основные показатели финансово-хозяйственной деятельности потенциального заемщика они анализируют. Кратко процесс обработки заявки на кредит можно описать следующим образом. В первую очередь банки запрашивают у заемщиков комплект документов, необходимых для анализа компании и потенциальной сделки.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Анализ финансового состояния предприятия

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 500-27-29 Доб. 389
(звонок бесплатный)

Содержание:

Discovered

Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1. Макроэкономика Регулирование Стратегии Управление. Банкоматы, терминалы Переводы, pp платежи Пластиковые карты Платежные системы. О разном. Банки России Рейтинг банков Отозванные лицензии.

Правила форума Все каналы прочитаны Список участников Почта. Мероприятия Организаторы Условия. Что нового в мобильном банкинге? Еженедельные обзоры. Искать только в заголовках. Финансовый анализ. Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 11 18 Следующая. Сообщений Последняя активность. Страница из За всё время Сегодня Последняя неделя Последний месяц. Критерии фильтрации:. Финансовый анализ Хотелось бы узнать какими методиками пользуются кредитники при определении кредитоспособности?

Я, например, пользуюсь методикой ВВ Ковалева "Финансовый анализ". Может кто порекомендует другую методику публикацию? Метки: Нет. Использую собственную методику Хотя, честно говоря, финансовая отчетность в РФ вообще не поддается анализу.

Балансы рисуются легко! Другой вопрос, что есть определенные объективно существующие данные, которые как раз и надо рассматривать. На мой взгляд это обороты по счетам, кредитная история подтвержденная договорами и справками , задолженность в бюджет и фонды, размер собственных средств, стоимость имущества по балансовой и реальной оценке Относительные показатели, которые есть во всех учебниках, оценить сложно, в частности рентабельности, ликвидности, В большинстве случаев они не отражают реальной ситуации.

А, вообще, рекомендую Ефимову О. Лично с ней не знакома в отличие от Ковалева , но ее книжечка "Финансовый анализ" очень непохая. Комментарий Отправить Отмена. Я думаю, что ограничиваться финансовым анализом предприятия нецелесообразно. Финансовый анализ - только часть общего анализа, при определении открываемого кредитного риска на заемщика. Поэтому лучше использовать классические коэффициенты с учетом специфики деятельности предприятия особенно при расчете показателя оборачиваемости оборотных средств и общей ликвидности.

С уважением, Олд. Так никто и не ограничивается. Особенно после общения с девочками из бухгалтерии заемщикам. Вот где надо рыть! Давно тут никого не было К стандартным подходам добавлю. Нужно несколько раз пообщаться с руководителем мужчиной , а потом с главбухом хорошо, если это женщина.

Проверено практикой Уважаемые коллеги! Первое с чего стоит начинать при выдаче крупного кредита - побывать на самом предприятии. Нужно устроить так, чтобы экскурсию вел сам директор. Это поможет Вам лучше понять, как обстоят дела, как руководство ориентируется в ситуации. Если повезет - оцените и "теневой" оборот. По-моему, лучший вариант - это засесть в бухгалтерию фирмы и начать копать, что называется от первички.

К тому же, так как коллектив в бухгалтериях обычно женский, столько интересного можно изнать, чего ни какой анализ не покажет. Уважаемый egor! Постараюсь коротко ответить на Ваш вопрос. Анализ информации о заемщике и оценка его кредитоспособности. Внешняя оценка надежности информации, представленной заемщиком для получения кредита, производится путем сравнительного анализа данных финансовой отчетности и расшифровок статей баланса с данными, полученными из дополнительных источников, как например: архивы банка, проверка состояния бухгалтерского учета и кассовой дисциплины предприятия, обмен информацией с другими банками и правоохранительными органами.

Кроме того при предварительном анализе используются архивы валютного и операционного отделов банка для восстановления оборотов по всем открытым счетам предприятия за период не менее ти предшествующих месяцев. При изучении заявки на кредит кредитный инспектор и специалист службы экономической безопасности банка обязаны произвести инспекцию фирмы на месте и побеседовать с ключевыми должностными лицами.

Очень важно выяснить уровень компетенции людей, возглавляющих финансовые, операционные и маркетинговые службы, административный аппарат. Во время посещения фирмы можно выяснить многие технические вопросы, которые не были затронуты во время предварительного интервью, а также составить представление о состоянии имущества, зданий и оборудования компании, о привычках и поведении сотрудников, уровне и регулярности выдачи заработной платы и т.

По результатам проверки на месте составляется акт осмотра предметов, предлагаемых в залог, подписанный двумя сотрудниками банка. Кроме этого, при инспекции заемщика на месте, экономистом кредитного отдела выявляется состояние бухгалтерского учета на предприятии, которое прежде всего определяется наличием или отсутствием учетной политики.

Учетная политика - совокупность способов ведения бухгалтерского учета - прекрасно характеризует заемщика. Отсутствие в приказе положений об учетной политике предприятия руководящих начал бухгалтерского учета свидетельствует о потенциальной возможности допущения грубых профессиональных ошибок, что может привести к банкротству предприятия.

При первом обращении за кредитом или длительном перерыве в кредитовании клиента свыше 1-го года экономистом банка производится обязательная проверка кассовой дисциплины. На основе кассовой книги предприятия и первичных кассовых документов приходно-расходные ордера, авансовые отчеты производится проверка соблюдения лимита кассы и порядка расчета наличными между юридическими лицами.

Наибольшей популярностью среди внешних источников информации пользуются запросы у других банков, обслуживающих данного клиента, и у его торговых партнеров. Эти сведения особенно ценны, так как они основаны на прошлом опыте прямого общения с данной фирмой.

Обычно запрос оформляется в виде просьбы - охарактеризовать предприятие на основе прошлого опыта работы с ним, причем, заемщик обязательно уведомляется о проводимой проверке.

При необходимости, эксперт службы экономической безопасности банка готовит для кредитной комиссии отдельное заключение по результатам предварительной проверки. Следующий этап подготовки заключения о выдаче кредита - анализ технико - экономического обоснования - основного документа, демонстрирующего качество и уровень кредитной сделки заемщика.

Технико-экономическое обоснование может быть выполнено в любой, произвольной форме и подписано руководителем предприятия и главным бухгалтером. Порой от того, как и на каком уровне сделано ТЭО зависит, сможет ли банк оценить заемщика и степень кредитного риска. При анализе ТЭО очень важно соотнести данные указанных финансовых показателей с реальными, полученными из бухгалтерской отчетности.

Классическим подходом к оценке кредитоспособности клиента считается анализ его финансового положения по бухгалтерскому балансу. Наиболее распространенным методом оценки кредитоспособности заемщика в банках является непосредственное исчисление финансовых показателей. Наиболее важный показатель финансовой устойчивости - коэффициент соотношения заемных и собственных средств.

Критическое значение коэффициента - единица. Однако допускается превышение этого значения при высоких показателях оборачиваемости.

Оборачиваемость оборотных средств - продолжительность в днях одного оборота оборотных средств. Показывает: через сколько дней, в среднем, для предприятия реально получить свои долги и обновить запасы.

Он может служить также и для дополнительной оценки коэффициента ликвидности и коэффициента покрытия. Если значения этих показателей увеличились за счет увеличения дебиторской задолженности или запасов и затрат, а оборачиваемость их замедлилась, то нет оснований повышать данному предприятию класс кредитоспособности.

Обеспеченность собственными средствами: чем больше размер собственных средств, тем выше способность клиента в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Один из основных показателей, характеризующих финансовое положение предприятия, - его ликвидность, то есть способность оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства, необходимые для нормальной финансово - хозяйственной деятельности и погашения его обязательств.

Если коэффициент ликвидности равен 1, значит долги предприятия равны средствам и большая сумма денег находится без движения. Общий коэффициент покрытия: используется для оценки предела кредитования клиента. Критическая величина - единица. Выдачу ссуд следует прекратить, если значение коэффициента меньше 1. Это означает, что внешние обязательства нечем оплатить.

Кроме того, при расчете коэффициентов ликвидности и покрытия обязательно делается анализ состояния дебиторской задолженности предприятия - вся дебиторская задолженность свыше 6 месяцев считается безнадежной к взыскания и принимается при расчете как убыток предприятия.

Показатель прибыльности или рентабельности предприятия используются для общей характеристики и рассматривается как дополнительный. Например, если растет зависимость фирмы от заемных средств, то снижение кредитоспособности, оцениваемое на основе коэффициента соотношения заемных и собственных средств , может компенсироваться ростом прибыльности.

Для более точной оценки кредитоспособности заемщика расчет показателей по данным баланса, при краткосрочном кредитовании, выполняется минимум на три отчетные даты. Таким образом прослеживается динамика балансов, тенденции изменения финансовых показателей и производится анализ факторов, изменивших уровень соответствующих коэффициентов.

Такой подход позволяет глубже понять истинное положение дел компании, оценить перспективы ее развития и ее способность выплатить долг по кредиту. Классификация кредитоспособности заемщиков. Надеюсь, Вы хоть раз улыбнулись, читая эту галиматью. Если да, то еще не все потеряно. АФХД не самое интересное в жизни.

SPb: Реальность данных баланса зависит в первую очередь от квалификации исследователя.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 500-27-29 Доб. 389
(звонок бесплатный)


4.2.1. Анализ и оценка финансового состояния заемщика

Toggle navigation rutlib5. Книга: Финансы и кредит. Анализ финансово-хозяйственной деятельности. Анализ представляет собой процедуру мысленного, а также часто и реального расчленения объекта или явления на части. Процедурой, обратной анализу, является синтез, с которым он часто сочетается в практической или познавательной деятельности.

Кемаева С. Лобачевского - Национальный исследовательский университет Козлова Е. Лобачевского - Национальный исследовательский университет Ионова Е.

Финансовый анализ деятельности предприятия — это оценка финансового состояния компании по определенным параметрам, которые наглядно показывают, каким образом на предприятии происходит получение и распределение финансовых активов. Финансовый анализ позволяет не только оценить текущее финансовое состояние компании, но и спрогнозировать ее дальнейшее развитие. Финансовый анализ используется как самой компанией, так и внешними заинтересованными субъектами рынка при осуществлении различных сделок и принятии управленческих решений или для предоставления информации о финансовом состоянии компании третьим лицам. Комбинации решений могут быть весьма разнообразны.

2. Рейтинговая оценка предприятия-заемщика

Бороухин Д. Для снижения кредитного риска банки осуществляют анализ кредитоспособности заемщика. Изучение различных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляет содержание анализа кредитоспособности. На основе собеседования банк выясняет причины обращения за кредитом, определяет, отвечает ли заявка на кредит требованиям банка, вытекающим из его кредитной политики. Как правило, банки при оценке кредитоспособности заемщика формируют кредитный рейтинг заемщикана основе изучения следующих вопросов:. Банки разных стран используют различные системы анализа кредитоспособности заемщиков. Причинами такого многообразия являются:. При всём разнообразии возможных моделей оценки кредитного риска система показателей должна отвечать следующим критериям:.

Кредитный анализ инвестиционного проекта

Цель оценки предприятий — получить по возможности более точную информацию о финансовом состоянии предприятия на конкретном рынке в определенное время. В процесс определения оценки предприятия входит точное финансовое, юридическое, рыночное исследование и анализ существующих и потенциальных клиентов. Планирование налогов предусматривает систему налоговых и пошлинных платежей, разработанную сообразно хозяйственной деятельности каждого предприятия или физического лица с целью минимизации налоговых платежей. Налоговая система — это условие независимого существования государства, поэтому у налоговой политики самая тесная связь с политической и экономической ситуацией в государстве. Налог — это установленный законом обязательный платеж в государственный бюджет или бюджет самоуправлений в основной бюджет или специальный бюджет , что не является платежом за приобретение определенного товара или получения услуги и штрафным платежом или просроченным платежом, а также не является платежом за использование государственного капитала или его части.

Присутствует 1. Участников: 0, гостей: 1.

Кредитоспособность Creditworthiness — наличие у заемщика банка предпосылок для получения кредита и его способность вернуть кредит и проценты по нему в полном объеме и в оговоренные договором сроки. В широкой банковской практике кредитоспособность потенциального заемщика — главный критерий при определении целесообразности и формы кредитных отношений. Кредитоспособность определяется кредитной историей заемщика, то есть данными, свидетельствующими о том, насколько аккуратно соблюдались им правила заимствования и исполнения обязательств, вытекающие из условий кредитных сделок по ранее полученным кредитам.

Анализ кредитоспособности малых предприятий кредитным экспертом банка*

Кроме того, Банк Латвии, анализируя исследования спроса и предложения кредита для предприятий, признал, что активное возобновление кредитования сейчас главным образом происходит благодаря спросу и улучшению финансового состояния предприятий. Чтобы развитие кредитования продолжало свое восхождение, важно, чтобы было больше предприятий с хорошей кредитной историей и перспективами роста. Какова ситуация в сфере кредитования предприятий для Swedbank?

Финансовое состояние организации, в т. В общем виде, как отмечает Е. Именно размещение средств предприятие и источников его финансирования в производственной деятельности, на наш взгляд, является фактором, который влияет на финансовое состояние предприятие. Финансовое состояние хозяйствующего субъекта, как считает Т. Автор, не учитывает то, что анализ финансового состояния является более широким понятием и не определяется лишь оценкой ликвидности бухгалтерского баланса и платежеспособности предприятия.

Финансовый анализ в банках и кредитоспособность

Финансирование инвестиционного проекта со стороны банка может осуществляться в виде предоставления инвестиционного кредита. Данный продукт очень перспективен, хотя не каждый банк имеет возможность его реализовывать в силу ограниченности сроков своей ресурсной базы. Ресурсная база большинства российских банков не позволяет производить массированные долгосрочные вложения, поскольку для того, чтобы заниматься инвестиционным кредитованием, нужна длинная ресурсная база. Инвестиционное кредитование очень востребовано российской экономикой. Это связано в первую очередь с объективной необходимостью модернизации основных фондов производственных предприятий. У клиентов есть большое желание кредитоваться, но банки ограничены по критерию соблюдения ликвидности — срочностью своей ресурсной базы.

ВВЕДЕНИЕ 3 Глава 1 Теоретические аспекты анализа и оценки финансового состояния предприятия с целью получения кредита 5 Что.

Финансовое состояние банка и его анализ, показатели финансового состояния, пути улучшения, финансовый анализ банка. Библиотека управления. Финансовый анализ Менеджмент Маркетинг Бизнес-планирование Инвестиции и инвесторы Оценка Консалтинг Налоговое планирование и контроль Информационные технологии в управлении Программное обеспечение и корпоративные системы Компании, организации и их деятельность Антикризисные материалы Управленческий учет и аудит Полные архивы журналов Карта сайта.

81. Оценка финансового состояния предприятия

Любой инвестиционный проект предполагает создание нового производства или объекта, возможны также его расширение, реконструкция, модернизация, капитальный ремонт. Финансирование инвестиционного проекта со стороны банка может осуществляться в виде предоставления инвестиционного кредита. Данный продукт очень перспективен, хотя не каждый банк имеет возможность его реализовывать в силу ограниченности сроков своей ресурсной базы. Ресурсная база большинства российских банков не позволяет производить массированные долгосрочные вложения, поскольку для того, чтобы заниматься инвестиционным кредитованием, нужна длинная ресурсная база.

Анализ финансового состояния предприятия

Анализ финансового состояния заемщика направлен, прежде всего, на оценку достигнутых результатов финансово-хозяйственной деятельности предприятия за предыдущий период, который позволяет определить причины, по которым предприятие вынуждено привлекать заемные средства, а также оценить степень возможности их эффективного использования и полного и своевременного возврата. При неудовлетворительном финансовом состоянии решение о кредитовании, как правило, не принимается. Для принятия решения о выдаче кредита в банке тщательно изучается кредитоспособность заемщика - его способность своевременно погасить кредитную задолженность.

Анализ ликвидности предприятия? Анализ платежеспособности предприятия текущей и перспективной?

Переход к рыночной экономике требует от предприятий повышения эффективности производства, конкурентоспособности продукции и услуг на основе внедрения достижений научно-технического прогресса, эффективных форм хозяйствования и управления производством, преодоления бесхозяйственности, активизации предпринимательства. Важная роль в реализации этой задачи отводится финансово-экономическому анализу деятельности предприятия. Основное внимание уделяется финансовым результатам деятельности предприятия: выполнению финансового плана, эффективности использования собственного и заемного капитала, выявлению резервов увеличения суммы прибыли, роста рентабельности, улучшения финансового состояния и платежеспособности предприятия. Финансовое состояние может быть устойчивыми, неустойчивыми и кризисным.

Экономическая переводная литература О проекте Контакты. Категории Анализ банковской деятельности Аудит, ревизия, контроль Бухгалтерский учет и отчетность в различных отраслях народного хозяйства Государственное регулирование экономики Деньги и кредит Другое Инвестирование Инновационный менеджмент История экономических учений Консалтинг Макроэкономика Международная экономика Менеджмент Микроэкономика Налоговая система Основы экономической теории Планирование, бюджетирование, проектирование Размещение производительных сил Статистика Страхование Таможенное дело Теория бухгалтерского учета Туризм Управление проектами Финансы Финансы предприятия Ценообразование Экономика Экономика предприятия Экономика труда. Методика оценки платежеспособности заемщика и порядок падения кредита. Предприятие, желающее получили кредиты, подает в банк кредитную заявку с информацией о: мсту кредита, сумму кредита; срок пользования кредитом; конкретные даты погашения; краткую характеристику мероприятия, кредитуется, и а экономический эффект от его осуществления. По требованию банка заемщик предоставляет, кроме заявки, другие материалы: копии учредительного договора, устава или других документов, подтверждающих его правоспособность в получении кредита; технико-экономическое обоснование бизнес-план мероприятия, кредитуется, расчетам поступлений, которые ожидаются от его реализации; копии контрактов, соглашений, других документов, касающихся данного мероприятия; обязательства по обеспечению своевременного возврата кредита соглашение залога, гарантийное письмо, страховое свидетельство и т. На основе предоставленной информации банк: изучает формальную и неформальную информацию о предприятии; оценивает деловую репутацию и имидж предприятия; анализирует кредитоспособность предприятия, углубленно исследует его финансовое состояние и степень риска невозврата ссуды; определяет перспективы развития предприятия проверяет наличие источников и гарантий погашения кредита; посещает предприятие при необходимости.

Финансовая деятельность как составная часть хозяйственной деятельности направлена на обеспечение планомерного поступления и расходования денежных ресурсов, выполнение расчетной дисциплины, достижение рациональных пропорций собственного и заемного капитала и наиболее эффективного их использования. В условиях перехода к рыночным отношениям важность анализа финансового состояния не вызывает сомнения, т. Анализ и оценка финансового состояния предприятия с целью получения кредита устойчивым считается состояние предприятия, если объем его запасов и затрат обеспечивается собственными оборотнымы средствами и долгосрочными заемнымы источниками.

Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Влада

    Сойдет!